A befektet�seket �sszehasonl�t� Bankmonitor szerint az��nk�ntes nyugd�jp�nzt�r a legjobb megold�s, ha nyugd�jra akarunk sp�rolni.�Hogy mi�rt, arra egyszer� a v�lasz: kis havi megtakar�t�ssal is �ri�si nyugd�jat tudunk �sszegr�ndolni az �vek sor�n, mert j�k a hozamok �s �llami t�mogat�st is el�rhet�. Az al�bbi kalkul�torral b�rki kalkul�lgathat �s l�tni fogja, hogy mekkora havi lemond�sb�l mekkora lesz az „aj�nd�k":
Ha valakinek „bel�thatatlanul" hossz� ideje van m�g nyugd�jig, felmer�l a k�rd�s, hogy mi van, ha m�gis sz�ks�ge van a befizetett p�nzre? Mi van, ha fel akarjuk t�rni a „malacperselyt", azaz az �nk�ntes nyugd�jp�nzt�rat.
Van egy j�, �s egy rossz h�r az ilyen helyzetben l�v�k sz�m�ra: 10 �v ut�n hozz�juthatnak, az eg�szhez, de ad�zniuk kell a befizetett t�ke felv�tele ut�n, csak a hozamok ad�mentesek.
Ha m�g egyszer ennyit v�runk, a t�ke felv�tele is ad�mentes lesz. B�r ut�bbi eset�n nem a sz�mlanyit�s, hanem a befizet�s id�pontja sz�m�t. N�zz�k meg r�szletesen!
10 �v ut�n ny�lik meg az els� lehet�s�g
El�sz�r azzal kell tiszt�ban lenni, hogy az �nk�ntes nyugd�jp�nzt�rb�l (�NYP)a sz�mlanyit�s ut�ni els� 10 �vben egy fill�rt sem lehet kivenni.Teh�t hi�ba szorul meg a p�nzt�rtag, a befizetett p�nzre nem sz�m�that. (Egyes p�nzt�rak tagi k�lcs�nnel seg�tenek �t ezen az id�szakon.)
Egy �vtized ut�n m�r hozz� lehet f�rni mind a befizetett t�k�hez, mind annak hozam�hoz. R�ad�sul a hozamhoz ett�l az id�t�l ad�mentesen.
10 �v ut�n lehet el�sz�r hozz�ny�lni az �nk�ntes nyugd�jp�nzt�ri megtakar�t�shoz
Forr�s: AFPViszont 10 �v ut�n (amit v�rakoz�si id�nek neveznek), csak 3 �vente van lehet�s�g a nyugd�jp�nzt�radb�l p�nzt kivonni. Ez�rt �rdemes j�l megfontolni, hogy mekkora p�nzre van sz�ks�g. Ha net�n kisebb �sszeget vesz fel a tulajdonos, mint amire val�ban sz�ks�ge lett volna, akkor a haj� elment �s csak 3 �v m�lva tud �jra kifizet�st k�rni.
Mennyibe ker�l kivenni?
Ahogy arr�l m�r volt sz�, a hozam kiv�tele a sz�mlanyit�s ut�n 10 �vvel m�r ad�mentes. A t�k�re viszont 15 sz�zal�kos szem�lyi j�vedelemad�t (szja-t) �s 27 sz�zal�kos eg�szs�g�gyi hozz�j�rul�st (eho-t) is kell fizetni. Szerencs�re nem felt�tlen�l az eg�sz �sszegre.
A befizet�s ut�ni 11. �vt�l cs�kkenni kezd az ad� alapja, �s a 20. �vt�l (teh�t a 21.-�vben) m�r teljesen ad�mentesen lehet hozz�jutni a t�k�hez is. �m sajn�latos, hogy itt az id�sz�m�t�s nem a sz�mla megnyit�s�t�l kezd�dik, hanem a befizet�sekt�l. Teh�t minden egyes ad��v elej�t�l egy �j id�sz�m�t�s kezd�dik.
A t�ke csak 20 �v ut�n lesz ad�mentes (21. �vt�l). 10 �s 20 �v k�z�tt pedig folyamatosan cs�kken a t�ke azon r�sze, ami ut�n ad�t kell fizetni. Ha havi gyakoris�g� a befizet�s, akkor nem minden havi befizet�sre kell k�l�n kiv�rni a 10 �vet, hanem egy adott �vnek a befizet�seire sz�m�tj�k a 10 �veket. Fontos az is, hogy az �vente kiutalt �llami t�mogat�s (ad�visszat�r�t�s) t�k�nek min�s�l, nem hozamnak.
Egy gyors �s sz�nd�kosan leegyszer�s�tett p�ld�t bemutatva a le�rtakat: ha minden �vben befizet�nk 100 ezer forintot, akkor a 16. �vben 1,6 milli� forint t�ke lesz a p�nzt�rban (ad�j�v��r�sokt�l most eltekint�nk). Ebb�l az utols� 10 �v befizet�se 100 sz�zal�kban ad�k�teles.
A legkisebb r�sz�t az els� befizet�snek terheli ad� (50%). M�gis hi�ba szeretn�nk felvenni csak 50 ezer forintot, akkor azzal �gy sz�molnak, hogy 25 ezer forint ad�mentes, m�g m�sik 25 ezer forintra meg kell fizetni a terheket.
Nyugd�j
Term�szetesen a nyugd�j sok mindent fel�l�r. Ha t�bb mint 10 �ve nyitotta valaki az �NYP-t �s nyugd�jba megy, akkor felveheti az �sszes megtakar�t�st ad�mentesen. Ha nem telt el m�g 10 �v a nyit�s �ta, akkor ezt ki kell v�rni ezen id� el�tti nyugd�jaz�s eset�n is.
2007. december 31. el�tti befizet�sek
Ha m�r olyan r�gi motoros valaki, hogy a fent eml�tett d�tum el�tt nyitott sz�ml�t, akkor r� n�h�ny k�l�nleges szab�ly vonatkozik. A 2007. december 31. ut�ni befizet�sek �gy m�k�dnek, mint mindenki m�snak. �m az el�tti befizet�sekn�l nem a befizet�s id�pontj�t�l kezdik a befizetett t�ke ad�k�teles r�sz�t cs�kkenteni, hanem a sz�mlanyit�s id�pontja sz�m�t. Teh�t a 2006-os �s 2007-es befizet�sek egyszerre lesznek ad�mentesek.