Ilyen méretû kiszivárogtatásra eddig még nem volt példa. Az ügyvédi iroda, ahonnan kikerültek az anyagok, a Mossack Fonseca, a világ legnagyobb offshore-szolgáltató cégeinek egyike. Számos országban rendelkezik fiókirodákkal, Panamán kívül Nevadában és Szingapúrban is regisztrálnak cégeket. Az iratokban 215 ezer offshore cégrõl szerepelnek adatok. A dokumentumokból kiderül, hogy Vlagyimir Putyin üzlettársai jelentõs, de rejtett befolyást szereztek az orosz médiában és az autóiparban, elõfordult, hogy
egyetlen tranzakcióval 56 milliárd forintnyi dollárt mozgattak meg egyszerre.

Az újságírók kérdésére a Kreml bejelentette, hogy félrevezetõ információs támadás zajlik Putyin és baráti köre ellen.
Putyin családja

A Guardian elismeri, hogy Putyin neve nem tûnik fel az iratokban, de családjának, barátainak és a köréjük felrajzolható céghálónak  bõven jutott az offshore-pénzekbõl, összesen közel kétmilliárd dollárnyi. A Panama-iratokból jól látszik, hogyan jutott vagyonhoz Szergej Roldugin csellista, Putyin egyik legjobb barátja, vagy Jurij Kovalcsuk, a Bank Rosszija vezetõje, aki a bankon keresztül legalább 1 milliárd dollárt fektetett be egy Sandalwood nevû, Brit Virgin-szigeteken bejegyzett cégbe, amin keresztül több offshore-ügyletet finanszíroztak. Egyikõjük sem reagált az újságírók kérdésére.
Egy magyar politikus neve is elõkerült

A dokumentumok elemzése során a Direkt36 Horváth Zsolt, egykori fideszes politikus nevére bukkant. Horváth 16 éven át képviselte Kecskemétet az Országgyûlésben, két éve vonult vissza az aktív politizálástól. Õ az egyetlen politikai szereplõ, aki a 11,5 millió dokumentumban névvel szerepel, de nem õ az egyetlen magyar: több tucat magyarországi vagy magyar kötõdésû cégrõl és magánszemélyrõl van szó, akik között vannak befolyásos üzletemberek és a politikához áttételesen kötõdõ figurák is.
Horváth újságírói megkeresésre tagadta, hogy lennének külföldi gazdasági érdekeltségei, de amikor az iratokban szereplõ, konkrét cégnevekkel szembesítették, megkérdezte, hogy mit szeretnének róluk hallani.

Ezután újra letagadta, hogy lenne köze ezekhez a cégekhez, majd azt kérte, írásban tegyék fel neki a kérdéseket, de a megkeresésekre nem válaszolt.

Horváth vagyonbevallásai nem tanúskodnak komolyabb üzleti háttérrõl és nagyobb összegû megtakarításról sem, ennek ellenére 2013 októberében, azaz fideszes parlamenti képviselõként igazgatója lett egy Seychelles-szigeteki cégnek, az Excelle Media Internationalnek, amit valahogy elfelejtett feltüntetni parlamenti vagyonnyilatkozatában. Mandátuma megszûnése után egy másik seychelles-i cégben, a Mayer & Collins Trading Companyban is tulajdonrészt szerzett, írja a Direkt36.

A kiszivárogtatás nagyon kínos lehet a Fidesznek, hiszen a kormánypárt korábban élesen kritizálta az offshore-céges kötõdéssel rendelkezõ közéleti szereplõket, akiket maga Orbán Viktor nevezett offshore-lovagoknak. Orbán ígéretet tett arra is, hogy az õ kormányzása alatt vége lesz az offshore-lovagok világának.
Drogbárók és politikusok

Ennél sokkal durvább dolgokra is fény derül a dokumentumokból:  a Mossack Fonseca olyan, az USA-ban feketelistás cégeknek és személyeknek is segített vagyonuk eltüntetésében, akik korábban mexikói drogbárókkal, terrorszervezetekkel, és Észak-Koreával üzleteltek.

Vlagyimir Putyinon kívül a kínai elnök Hszi Csin-ping családjához köthetõ cégek is szerepelnek az iratokban, de Petro Porosenko ukrán elnökrõl is kiderült, hogy vannak offshore-érdekeltségei, és David Cameron brit miniszterelnök elhunyt apjának offshore-ügyleteirõl is új részleteket fedeztek fel. A dolog szépséghibája, hogy mindhárman a korrupcióellenes harc éllovasának számítanak saját hazájukban.
Messi és Jackie Chan is a listán

Nincs korrupciós botrány a FIFA említése nélkül: kiderült, hogy a nemzetközi labdarúgó-szervezet etikai bizottságának egyik tagja, Petro Damiani üzleti kapcsolatban volt három, korábban már korrupcióval megvádolt férfival. Arra is fény derült, hogy Lionel Messi argentin futballista és apja is tulajdonolt egy offshore céget, a Mega Star Enterprise Inc. nevût. Nem õ az egyetlen, az iratokban szereplõ híresség: Jackie Chant hat offshore céggel lehet kapcsolatba hozni.
A világ 500 leggazdagabb emberét feltüntetõ Forbes-listáról 29 dollármilliárdos szerepel a Panama-iratokban.

A dokumentumok az 1977 és 2015 között zajló offshore-ügyletekrõl tanúskodnak, és bemutatják, hogyan mozogtak a fekete pénzek a globális pénzügyi rendszeren keresztül. A feltárt dokumentumokból nyilvánvaló, hogy az offshore-iparban érdekelt bankok, ügyvédi irodák és más szereplõk nem törekednek arra, hogy meggyõzõdjenek arról: ügyfeleik nem adóelkerülésre vagy pénzek tisztára mosására akarják használni a cégeket, ne adj isten, nem bûnözõk-e, pedig erre minden országban törvény kötelezi õket.
Urak és uralkodók Izlandtól Marokkóig

A Mossack Fonseca ügyvédi iroda is ilyen cég volt, abban segített ügyfeleinek, hogy minél hatékonyabban eltüntethessék vagyonukat. Ez egyébként meglehetõsen jövedelmezõ üzletág, az iroda az afrikai gyémántkereskedelemtõl a nemzetközi mûkincspiacig rengeteg titokzatos üzletágban érdekelt, ügyfelei között szerepelt a marokkói VI. Mohamed és a szaúdi Salman király, valamint Izland jelenlegi miniszterelnöke, Sigmundur David Gunnlaugsson és a felesége is, akik egy offshore cégen keresztül több millió dollárt tartottak izlandi államkötvényekben, miközben az országuk bankrendszere éppen a világgazdaság bedöntésében játszott fontos szerepet.

Az ICIJ kérdéseire a cég azt felelte, hogy nem támogatják bûncselekmények elkövetését, és minden ilyen feltételezés alaptalan. Ramón Fonseca, a Mossack Fonseca társalapítója a panamai tévének viszont azt nyilatkozta, hogy a céget semmilyen felelõsség nem terheli abban a tekintetben, hogy a segítségükkel létrehozott cégekkel azok  tulajdonosai milyen tevékenységet folytatnak.

A dokumentumokról nem tudni, hogyan kerültek a Süddeutsche Zeitung munkatársaihoz, de az biztos, hogy nem fizettek értük. A nyomozás egy éven át tartott, a 370 újságíró bírósági adatbázisokban, tulajdoni lapokban, cégiratokban kutatott, pénzmosással foglalkozó szakemberekkel és nyomozókkal interjúzott. A Panama-iratokból mindenki számára világossá válhat, hogyan mûködnek az offshore-szolgáltatók, és miért rendkívül nehéz törvénytelenségen kapni õket egy ilyen, egyértelmûen a cégen belülrõl indított kiszivárogtatás nélkül.